Jak sporządzić sprawozdanie z wyprzedzeniem? Sample i zasady

Raport wydatek – jest dokumentem podstawowym w ewidencji księgowej. Jej głównym celem jest, aby potwierdzić ilość zużywanej odpowiedzialna osoba.

Dwukierunkowa liczba forma jednolity AO-1 – pojedynczy formularz dla każdego podmiotu prawnego jakiejkolwiek własności. Jedynymi wyjątkami są pracownicy, którzy korzystają z rządowych od 2002 roku z nagłówkiem „0504049”.

Obowiązek zaprojektować raport wydatków ustanawia dla każdego pracownika, który otrzymał środki pieniężne na działalności lub nabyciem jakiegokolwiek materiału lub wyrobu (np, materiały biurowe lub żywności).

Raport wydatek podróżny

Jak sporządzić sprawozdanie z wyprzedzeniem, jeśli pracownik organizacji wysyłającej, aby wykonywać zadania w innym mieście?

Wycieczka nazywa podróż pracownika w celu wykonywania swoich obowiązków poza miejsce prowadzenia działalności znajduje. Nigdy kompletna bez kosztów podlegających kompensacji pracownika zgodnie z obowiązującym prawem.

Dla osób podróżujących służbowo wydatki można przypisać:

• Podróż tam iz powrotem, ale tylko wtedy, gdy pracownik ma biletów.
• Wynajmu mieszkań (sprawdza wpływy lub są wymagane do prezentacji).
• Dodatkowe wydatki, zawarte w dzienniku.
• rozmowy telefoniczne, poczta, kantor wymiany walut, a opłata tranzytowa, bilet na bagaż i jakiekolwiek inne zdarzenie, bez których wydajność nie jest osiągnięty główny cel podróży.

Wszystkie powyższe wydatki muszą być udokumentowane. Jeśli mówimy o codziennie, ich rozmiar jest zwykle określony w zamówieniu lub stanowisko podróży, wydanym przez każde przedsiębiorstwo. Kwota ta może się różnić w zależności od tego, gdzie pracownik udał: w regionie, w innych regionach Federacji Rosyjskiej i za granicą.

Ustawodawstwo nie określa maksymalnego rozmiaru utrzymania, ale jeżeli ich wartość w kraju przekracza 700 rubli, a na zewnątrz – .. 2500 RUB, powinny one podlegać opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych. Problemy z jak prawidłowo wykonać raport zaliczkę po powrocie z podróży, nie muszą występować. Termin realizacji dokumentu – nie więcej niż trzy dni od ich przybycia. Jeśli odpowiada kwota nie została w pełni wykorzystany, różnica musi być zwrócone do kasy poprzez zlecenia gotówki, ale jeśli, przeciwnie, był koszt przekroczony, pracownik jest kompensowany dla wszystkich za pomocą jednorazowego nakazu pieniężnych.

Jakie są konsekwencje źle sformułowane wiąże raporcie wydatków?

Prawidłowo zorganizować raport wyprzedzeniem na misji pracownika, w ciągu trzech dni, w przeciwnym razie organ nadzoru może uznać, że kwota dochodu, który musi być naładowany do składek z tytułu podatku dochodowego i ubezpieczeń osobowych.

Nawiasem mówiąc, przyjęcie nowej wersji ustawy № 290-FZ, z dnia 03 lipca 2016, wprowadza kilka zmian, takich jak surowe kary za niewłaściwe świadczenie czeku. Planowane jest również, aby zacząć używać do zapłaty podróży wydatków specjalnych kart kredytowych, zgodnie z Międzynarodowym Standardem Visa i MasterCard.

zasady ogólne

Jak sporządzić sprawozdanie z wyprzedzeniem? Po prostu trzeba spełniać każdy z następujących elementów:

1. W sprawozdaniu dokonuje się nie później niż w ciągu trzech dni roboczych od momentu, gdy:

• wygasł pracownicy w oświadczeniu w sprawie wydawania pieniędzy;
• oficer poszedł do pracy, jeśli z upływem okresu, na który wydane pieniądze, musiał urlop lub choroba;
• pracownik wrócił z podróży służbowej.

2. Aby raport powinien wykorzystywać jednolity numer formularza AO-1 lub tworzą przyjęty przez teraz.

3. Pracownik, wraz z księgowym, który potrafi sporządzić raporty z wyprzedzeniem (przykład wyjątkowo dostępne w programie), należy wypełnić dokument.

4. W przypadku zatwierdzenia bilansu papieru spotyka się z głową.

5. Każdy dokument musi towarzyszyć przez kontrole zaliczkowych, faktur, biletów i innych dokumentów, które dowodzą, że człowiek naprawdę wydane pieniądze odpowiedzialności.

Procedura napełniania

Jak sporządzić sprawozdanie z wyprzedzeniem?

Pierwsza lub przednia część powinna być wypełniona księgowego. Jest to niemożliwe do zrobienia bez podania szczegółów dokumentu (numer i data), informacje o firmie i odpowiedzialność wobec osób, o wysokości zaliczki, podsumowanie: wydatkowane fundusze i rachunki, na których można ocenić, przemieszczanie i odpisu. Ponadto należy stwierdzić przekroczenie lub vozvernut nieużywane wcześniej.

Druga część jest paragon odrywania że raport koszt przyjął do rozpatrzenia. Po napełnieniu księgowy powinien odetnij ją i dać odpowiedzialnego funkcjonariusza.

Trzecia część (formy tylnej strony AO-1) do napełniania zbiorowo. Zadanie podootchetnogo pracownik – odzwierciedla szczegóły i zrobić dobrze uformowaną paragon dla raportu wydatków. Księgowy wypełni w ilości i rachunków, które będą miały wpływ na wydane pieniądze.

Na dokumencie muszą być podpisane przez pracownika, księgowego i głównego księgowego. Dopiero wtedy może zatwierdzić głową.

rozsądne przekroczenia kosztów

Jak narysować opanowane przez raporcie wydatków? Najpierw trzeba się upewnić, jego ważności:

• odpadowe środki przydzielone zadania wymagają wyższych wydajności w imieniu głowy;
• pracownik ma wspierające papiery.

Jeśli którykolwiek z tych warunków nie jest spełniony, wówczas kwota pieniędzy jest bezzwrotna.

Postępowanie o odszkodowanie za przekroczenie wydatków na biura

W przypadku przekroczenia kosztów do księgowego rodzi pytanie: raport Advance – Jak narysować. Przykładowy formularz zamówienia wycofanie gotówki № CO 2 można łatwo znaleźć w zdecydowanej Internet. Zasadnicze elementy tego dokumentu musi być określone w raporcie – ciąg „przekroczenia wydał nakaz dla gotówki.”

fundusze kompensacyjne termin przesadzony pracownik nie jest ustawiony przez prawo. Dlatego też, jeśli księgowy nie posiada odpowiednich informacji o zobowiązaniu do kosztów raportów, nie pociąga za sobą żadnych sankcji.

Warunki przekroczenia kosztów kompensacji na karcie wynagrodzeń

Obecnie wymienić prawie wszystkie organizacje pracowników płac karty bankowej. Czy to możliwe, aby overdraw od ilości raportów koszty powrotu pracownika w taki sam sposób?

Przepisy nie ma jednoznacznej odpowiedzi. Dokument sugeruje tylko jedną formę rekompensaty za kwotę przesadzony odpowiedzialny – środki pieniężne.

W tej samej opinii w 2006 roku podzielił Centralnego Banku Rosji w jego numeru listu 36-3 / 2408. W tym przypadku, jest to list, ale na 24 grudnia 2008 № 14-27 / 513 zawiera informacje o pytaniu: Czy mogę korzystać z karty bankowej osiedlić drobnej gotówki nie jest w gestii banku centralnego. Firma sieć musi samodzielnie radzić sobie z problemami w tej sprawie. I mieć kontrolę władzy nie powstać zbyt wiele pytań, zaleca się używać kasy.

Jak zrekompensować pracownikowi osobisty pieniądze?

Pracownik sam organizacja może iść do nabycia niezbędnych towarów (prac, usług) dla własnych środków. W tym przypadku nie ma potrzeby, aby wypełnić w raporcie z wyprzedzeniem. Jak zorganizować powyższe kroki?

Wystarczy zakupić aplikację i wspieranie dokumentów (gotówka czeki, faktury, formy ścisłej odpowiedzialności, dokumentów podróży, i tak dalej. D.).

Dokonywanie raport zaliczki w 1C

Każdy księgowy powinien zapoznać się z tym dokumentem, jako raport z wyprzedzeniem. Jak narysować 1C? lokalizacja dokumentu w programie są „Bank i Fundusz Ubezpieczeń”.

Wygenerowany okno, należy najpierw dostarczyć informacji na temat organizacji i odpowiada przed ludźmi. Przycisk „Dodaj” udostępni tabelę, w której trzeba przechwytywać informacje wydany przez media.

Zaliczka jest z trzech rodzajów:

• instrumenty pieniężne. Uwzględnia powietrza i bilety kolejowe, bilety, znaczki pocztowe i inne.
• Gotówka. Głównym celem tego dokumentu jest wypłacić pewną sumę pieniędzy w gotówce.
• Rachunek bieżący. Dokument jest wymagany w celu uwzględnienia niepieniężnego odpisu sumy pieniędzy z rachunków bieżących spółki.

Do generowania informacji na wydawanie gotówki, trzeba zacząć od stworzenia nowego nakazu rachunku pieniężnym. Po wypełnieniu dokument do wydrukowania i ręka odpowiedzialna osoba, aby wypełnić ostatnią linię paragonu i podpisane. Dopiero po tym czasie można zapisać i trzymać papier.

W tabelach traconego nakazu pieniężnych należy podać informacje dotyczące towarów i materiałów zakupionych przez osoby odpowiedzialnej. W przypadku zakupu towarów towarzyszy wydawaniu faktury, konieczne jest umieszczenie flagi SF, wybrać dostawcę i wypełnić jego szczegóły.

Patrz „opakowań zwrotnych” wymaga wypełniania informacji na opakowaniu, który czeka na Dostawcę temu.

Sekcja „Płatność” oddaje sum wpłaconych do dostawcy za wcześniej zakupione towary. Zaliczki odzwierciedlenie przewodów D 60.02 DO 71.01.

Zakładka „Inne” została zaprojektowana w celu uwzględnienia innych wydatków odpowiedzialności osobę (podróż służbowa, podróże, zużycia paliwa i tak dalej. D.).