Due diligence – co to jest? Prowadzenie należytej staranności

Powszechne w dziedzinie inwestycji są inwestycje w połączenia lub przejęcia różnych rodzajów działalności lub firm. Pierwszym priorytetem jest odpowiednia argumentacja skuteczność tego rodzaju zastrzyków, które powinny być wspierane przez pełne, najbardziej niezawodny i całkowicie obiektywne informacje na ten temat inwestowania.

Jak analizować działalność firmy ze wszystkich stron? Co to jest tłumaczenie tego terminu jest należytej staranności?

Jeżeli potencjalny instrument finansowy jest firmą, wymagane jest, aby określić swoją pozycję na rynku, stan wykonania finansowego, wyposażenie zakładów produkcyjnych i relacji z kontrahentami i partnerami. W tym celu postępuje się na należytej staranności. Tłumaczenie z języka angielskiego jest interpretowany jako „należytej staranności”. W języku rosyjskim jest wymawiane jako „należytej staranności”. Koncepcja ta jest traktowana inaczej. Nad nim był najczęściej stosowany opis terminu.

Rozszyfrowywania wcześniej prezentowane koncepcje

Początkowo należy odpowiedzieć na pytanie: „należytej staranności – co to jest” W rzeczywistości, jest to kompleksowa analiza działalności firmy, w szczególności stan swoich spraw finansowych i zajął swoją pozycję na rynku. Baza informacji do analizy aktów wewnętrznej dokumentacji i informacji otrzymanych od konkurentów.

Dlaczego ta procedura?

Przeprowadzanie due dilligence przeprowadzone w następujących celach:

1. informacje uwierzytelniania temat wskaźników efektywności finansowej i inne firmy.
2. Szukaj uzasadnioną dowód, który ma uzasadnić realizację działań w celu opracowania planu biznesowego.
3. Oceny możliwości taktycznych i strategicznych celów firmy.
4. Weryfikacja zgodności dokumentacji Przedsiębiorstwo ustawowych zasad jego realizacji, a także standardów wewnętrznych.
5. Analiza dokładności i terminowości kształtowania podatku, statystycznych i innych raportów.
6. Określenie konkurencyjności firmy w tym segmencie rynku docelowego.
7. Ocenić stopień kompetencji zarządu spółki w odniesieniu do zdolności do realizacji planów strategicznych.

Wszystkie powyższe pozwoli więcej czasu, aby odpowiedzieć na pytanie: „należytej staranności – co to jest” Cała lista uzasadnienia celowości tej analizy jest kolejnym potwierdzeniem konieczności i znaczenia swojego udziału w rosyjskich firmach.

Praktyczne wykorzystanie powodu procedura diligence

Jest to lista sytuacji, w których obowiązkowe początkowej fazie tej metody analizy powinny być przeprowadzone, a mianowicie:

• fuzji lub przejęcia działalności;
• Nabycie udziałów lub akcji spółki;
• zakup nieruchomości;
• novoprishedshih partnerzy instytucji;
• udzielenia kredytu;
• cel finansowania, w szczególności sponsora lub nieodpłatnie;
• inne operacje orientacji finansowym i handlowym, w którym należy podać wiarygodne dane o przedmiocie transakcji lub spółek finansowanych lub zainwestowanych na inwestora projektu, nabywcy lub sponsora, itd. d.

Celowości należytej staranności firmy

Podczas realizacji kompleksowego badania specjalnego zespołu projektowego, który składa się z profesjonalnych prawników, rzeczoznawców, biegłych rewidentów, gromadzi wszelkiego rodzaju informacje na temat analizowanego obiektu i audytu, zwłaszcza finansowe.

Istnieje wiele przypadków, które są odpowiednie dla należytej staranności. Tłumaczenie tego terminu zostało już uznane wcześniej, ale warto przypomnieć, że jest wszechogarniająca analizę autentyczności danych dostarczonych przez firmę.

Która firma powinna zdecydowanie skorzystać z tej analizy?

Przez powyższych faktów można przypisać kilka firm, które wymagają należytej staranności:

1. Tzw „spółka do siewu» (nasion). Zasadniczo, działają one jako projektowych i biznesowych pomysłów, które wymagają inwestycji na bardziej dogłębnych badań i rozwoju jednostek testowych sprzedawane.
2. Firma świeżo upieczony (Uruchom). Przyciąganiu inwestycji jest niezbędne do realizacji działań badawczych, a następnie, aby rozpocząć realizację.
3. Firmy na wczesnym etapie (wczesna faza), który jest już obecny realizacja partii testowej gotowego produktu. Z reguły mają one żadnego dochodu, i wymagają inwestycji w końcowym etapie prac badawczych.
4. Firmy rozliczane w fazie ekspansji (rozbudowa). Istnieje potrzeba, aby przyciągnąć inwestycje dla rozwoju nowych rynków, zwiększenie produkcji, badania w dziedzinie marketingu, wzrost zdolności produkcyjnej i jednostek operacyjnych.
5. Firmy, które są w procesie „budowania mostów» (finansowanie pomostowe). Zauważono potrzebę finansowania dla przekształcenia formy prawnej, a mianowicie prywatnej przedsiębiorczości w otwartej spółki akcyjnej, która stara się realizować swój rejestr akcji na giełdzie.
6. Istniejące spółki, przyciąganie inwestycji na zakup gotowych menedżerów lub istniejących obiektów produkcyjnych (Management Buy-Out).
7. Istniejących firm, menedżerów, którzy potrzebują finansowania na zakup firm przez (Management Buy-in).
8. Firmy, które są na etapie przewrotu (Turnaround). Muszą inwestycje wzmocnić swoją kondycję finansową.

Z tych faktów, jest oczywiste, że może zapewnić należytej staranności, to w sensie ogólnym i czy zastosowano go do konkretnej firmy.

Specyficzny aspekt danego postępowania

Kontrole legalności wszystkich dokumentów założycielskich i prawidłowości powstawania kapitału sprawia, due diligence, aspekt prawny, który w tym badaniu jest najbardziej rozpowszechnione.

Obejmują one sprawdzanie następujące obszary:

1. Wszystkie punkty w odniesieniu do aspektów majątkowych przedsiębiorstwa sprzedawane, czy raczej mieć odpowiednie uprawnienia. Prawdopodobieństwo wystąpienia ryzyka związanego z jego ambitnych osób trzecich.
2. Uzasadnione i prawne wzmocnienie transakcji w ramach firmy, który został wystawiony na sprzedaż. Ocena możliwości wystąpienia szkód w stosunku do dostępnego na rynku danych relacji.
3. Strony prawnej stosunków pracy z pracownikami, w szczególności prawidłowość rejestracji umów o pracę, procedury przyjmowania i zwalniania, podziału odpowiedzialności i tak dalej. D. Sprawdzić pozywa ryzyka W niewłaściwie zwalnianych pracowników.
4. Zgodność z wymogami działania firmową prawo korporacyjne, a mianowicie: zasadność sprzedaży akcji lub udziałów innych struktur handlowych. Ocena dopuszczalności roszczeń udziałowców i właścicieli kapitałowych w odniesieniu do naruszeń odpowiednich transakcji.

Rentowność tego badania jest uzasadnione?

Nie mniej ważna jest analiza w ramach aspekcie inżynierii, zwanej należytej staranności technicznej.

Użyteczność tej procedury jest obsługiwany przez następujące punkty:

1. Właściciel lub inwestor otrzymuje informacje uzyskane od profesjonalnego badania stanu technicznego obiektu testowanego obecność wad i jest możliwe, aby je wyeliminować lub poprawić akceptowalnego stanu rzeczy. Kiedy analiza ta podlega całej dokumentacji inżynierskiej.
2. Istnieje możliwość pracy z ważnych danych podczas odpowiednich obliczeń, mających na ekonomicznej wykonalności inwestycji, jeśli to konieczne, naprawy lub przebudowy obiektu.
3. Wszystkich informacji uzyskanych w trakcie dochodzenia, informacja jest koniecznie przydatne podczas negocjacji z odniesieniu do ceny przedmiotu. Ona będzie nosić charakter próbny, ponieważ opiera się na profesjonalnej ekspertyzy.

Popyt na usługi firm badawczych profilowania

Usługa należytej staranności pomogą uzyskać obiektywną opinię grupy ekspertów poprzez ich zaangażowanie ze strony. Pozwoli to zaoszczędzić pieniądze na przekwalifikowanie swoich pracowników i uniknąć stronniczości uważane za oszacowanie inwestycji finansowych obiektu.

Inwestor lub właściciel jest w posiadaniu wyczerpujących informacji na temat takich dziedzinach jak księgowość, kadr i księgowości podatkowej, a także ekspertyz prawnych i korporacyjnych. Wszystko to będzie organizować prawnego due diligence.

punkty odniesienia przy wyborze firmą specjalizującą się w prowadzeniu postępowania

Firma, która wykonuje z należytą starannością, muszą spełniać następujące kryteria:

• Dostępność wieloletnim doświadczeniem w danej dziedzinie;
• Wysoka ocena i entuzjastyczne recenzje na poprzednich procedur;
• tylko wysoko wykwalifikowani specjaliści wykonujący kompleksowe badanie;
• dokonywania analizy konkretnego obiektu inwestycyjnego;
• zasada efektywności w procesie badania został osiągnięty dzięki profesjonalizmowi grupy eksperckiej i standaryzacji prawnych procedur należytej staranności;
• istnienie ścisłej wzajemnej współpracy wszystkich specjalistów.

Czy są jakieś kroki związane Kompleksowa analiza?

Procedura ta może być podzielona na trzy etapy:

1. Zdalne żądanie wszelkie niezbędne dokumenty od badanej Spółki lub bezpośrednie wyjście do analizowanego obiektu. W przypadku nabycia akcji lub udziałów zespołu ekspertów pewnej firmy działającej na miejscu. Uzasadnieniem dla tej opcji jest fakt, że możliwość szybkiego rozstrzygania spornych kwestii zidentyfikowanych.
2. W kolejnym etapie dokonuje wewnątrzwspólnotowych szczegółowej analizy zebranych danych. Jeżeli chcą Państwo uzyskać dodatkowe informacje, które otrzymują z zewnątrz, szczególnie z państwowego rejestru osób prawnych lub praw własności nieruchomych lub organów licencyjnych są połączone.
3. W końcowym etapie grupy ekspertów tworzą jeden pisemny rejestr aktywów, który jest reprezentowany przez części dotyczącej ogólnych danych firmowych, analizowanych obszarach, możliwych zagrożeń i sposobów najskuteczniejszego rozwiązania.

Z trzech etapów, o których mowa powyżej, możliwe jest sformułowanie szczegółowych odpowiedzi na pytanie: „należytej staranności – co to jest” Zatem procedura ta skraca czas do uzyskania uzasadnionej odpowiedzi na stosowności inwestycji finansowych w planowanym obiekcie. jest również w stanie zidentyfikować sposoby poprawy zarówno technicznych i prawnych, a sytuacja finansowa firmy.

Due diligence może być opisany jako jeden z podstawowych etapów zakupu aktywów, pomaga inwestorom tworzą kompletny obraz zagrożeń w momencie cesji mienia i przyszłych kryzysów, które mogą wystąpić po dokonaniu transakcji. Procedura ta ma na celu zweryfikować zasadność wszystkich działań, jak również atrakcyjność handlową potencjalnej transakcji lub obiektu inwestycyjnego.