zarządzania pieniędzmi jest ważnym i niezbędnym elementem systemu zarządzania bankiem lub przedsiębiorstwa jako całości, zapewniając stabilność ich pracy w obecnych warunkach rynkowych. Model zarządzania kapitał reprezentuje zestaw elementów składających się zasad i technik kontroli mających na celu ustalenie optymalnej wartości i struktury kapitału, jego efektywnego wykorzystania i gdzie głównym kryterium jest zwrot na kapitale.
Zasady, na których oprzeć takiego modelu powinna zawierać:
– poziom zaangażowania w ogólnej systemu kontroli;
– systemowy charakter procesu decyzyjnego;
– elastyczność, zdolność adaptacji i dynamicznego zarządzania;
– wielość modeli zarządzania;
– skupienie się na najważniejszych zadań rozwojowych instytucji lub przedsiębiorstw;
– ochrony prawnej;
– optymalizacja zarządzania, w którym zwrot na kapitale stała się głównym kryterium skuteczności.
Na obecnym etapie rozwoju gospodarczego głównym celem zarządzania kapitałem jest zwrot z kapitału banku oraz w celu zapewnienia stabilności finansowej i bezpieczeństwa w dłuższej perspektywie, z uwzględnieniem maksymalizacji jego wartości rynkowej.
Osiągnięcie tego wymaga:
– zawarcie z bankiem w trybie pracy, gdy stopa zwrotu netto na kapitale i struktury, osiągniętych optymalnych parametrów;
– alokacja kapitału wygenerowanego od typu użytkowania;
– stworzenie warunków dla produkcji w optymalnym zwrotu kapitału, w celu uzyskania maksymalnej wydajności żądanego poziomu ryzyka;
– zmniejszenie zagrożenia ryzykiem finansowym w jego planowanego poziomu rentowności;
– zapewnienie równowagi finansowej banku;
– wymagany poziom kontroli przez twórców;
– zapewniając elastyczność zarządzania;
– wskaźniki wyprzedzające kapitału obrotowego, zgodnie z tym, co generowany zwrot z kapitału;
– terminowe reinwestowania kapitału podwyższonego ryzyka.
System kontroli obejmuje następujące podsystemy:
– zarządzanie kapitałem własnym, utworzonym zarówno ze źródeł wewnętrznych i zewnętrznych;
– zarządzanie pożyczonego kapitału, przyciąga za pomocą źródeł wewnętrznych, takich jak składki uczestników, emisji akcji , itp.;
– organizowanie pracy z dodatkowego kapitału ; (banku, kredytu kupieckiego, emisji obligacji i wsp.)
– optymalizacja struktury.
Zarządzanie kapitałem w Banku opiera się na strategii i taktyki zarządzania. Strategia ta może być przedstawiona jako główny kierunek działalności banku, aby osiągnąć cele. Strategia zarządzania kapitałem powinny być zgodne z ogólną strategią rozwoju banku, ponieważ jest on częścią. Ustalanie strategii zarządzania kapitałem powinien być realizowany z uwzględnieniem specyfiki jej powstawania i użytkowania, warunków środowiskowych, jak również celów i działalności banku. W związku z tym strategia zarządzania kapitałem powinny koncentrować się na poprawie podstawowych wskaźników charakteryzujących efektywność tworzenia i funkcjonowania kapitału, promować stabilność finansową.
Taktyka kontroli przewiduje stosowanie określonych metod i technik, aby osiągnąć cel w danej sytuacji w danym momencie.
Zarządzanie kapitałem polega na wykorzystaniu dwóch grup instrumentów:
1. Narzędzia zewnętrzne stanowią określony zestaw dźwigni na poziomie makro, które wpływają na procesy tworzenia i wykorzystania kapitału na poziomie mikro (państwowej regulacji banków, rynku aktywów, regulacji walutowych; dostępności środków kredytowych).
2. wewnętrzne narzędzia do zarządzania, które mają na celu poprawę efektywności poprzez optymalizację wewnętrznych czynników rozwoju banku, odsłaniając ukryte możliwości i rezerwy (strategii akumulacji i cel polityki finansowej, metody wyboru optymalnego źródła finansowania, system norm wewnętrznych w sprawie niektórych aspektów tworzenia kapitału itp ) ..
Tak więc, zarządzanie aktywami polega na znalezieniu i przyjęcie rozwiązań, które gwarantują ustaloną efektywność jego wykorzystania, poprzez wpływ na wartość, zwrot na kapitale, struktury i źródeł kapitału. Mechanizm zarządzania kapitałem obejmuje: określenie celów i zadań, zarządzania, kontroli nad ich realizacją; opracowanie strategii i taktyki zarządzania kapitałem; wykorzystanie nowoczesnych metod i modeli w procesie zarządzania; terminowe analizy efektywnego wykorzystania kapitału i zoptymalizować zarządzanie.