Obliczanie limitu gotówkowego – szybko i łatwo!

12 października 2011 rosyjski Bank Centralny opublikował dekret dotyczący transakcji gotówkowych, zgodnie z którym w 2012 roku podmioty gospodarcze jakiejkolwiek formie organizacyjno-prawnej są zobowiązane do odrębnego obliczania limitu gotówki. A jeśli wcześniej w tej kwestii firma mogłaby polegać wyłącznie na bank centralny, będzie teraz musiał wywierać swoją siłę i podjąć decyzję samodzielnie. Dotyczy to i przedsiębiorców indywidualnych, którzy teraz muszą prowadzić ewidencję wszystkich transakcji gotówkowych, zwracając uwagę na istniejących ograniczeń dotyczących sald gotówkowych. Ale nie spiesz się denerwować i nerwowy, obliczanie granic pieniężnych oraz przestrzegania dyscypliny gotówki – to nie jest takie trudne!

Limit środków pieniężnych jest ilość środków pieniężnych, które mogą być legalnie przechowywane w kasie przedsiębiorstwa, a nie brać do banku. Głównym celem każdej firmy jest to, aby wybrać optymalną granicę dla siebie, a potem trochę czasu nadwyżka środków pieniężnych. Zgodnie z prawem, nie istnieją ścisłe reguły dotyczące sposobu wykonania obliczenia granicy bilansowej środków pieniężnych, dzięki czemu można wybrać dowolny okres, w którym środki zostały wpływy. Najczęściej, aby uniknąć bólu głowy z brakiem lub nadwyżki pieniędzy, spróbuj ustawić wysokie saldo środków pieniężnych. Należy zauważyć, że środki pieniężne , które przekraczają limit musi zrezygnować z banku z częstotliwością co najmniej raz w tygodniu. Wyjątek stanowią tylko w odległych rejonach Rosji, gdzie nie ma jednego banku. Dla nich, termin wynosi 14 dni roboczych.

Algorytm obliczania limitu gotówki

1. Wybierz okres, dla którego będziemy w rzeczywistości liczyć przepływy pieniężne. Zgodnie z przepisami, nie może być więcej niż 92 dni roboczych.

2. Obliczanie limitu gotówki prowadzone przez wzoru elementarnego:

„Limit środków” = „wpływy pieniężne” / „liczba dni w okresie rozliczeniowym” * „liczba dni pomiędzy zwrotem gotówki.”

3. przestrzegać dyscypliny gotówki, a wszystko będzie dobrze!

Rozważmy przykład obliczania limitu gotówki

1. W pierwszym przypadku, firma ma przychody. Załóżmy, Ltd. „przedstawienie” zajmuje się sprzedażą oryginalnych prezentów dla wszystkich okazjach. Jeżeli w okresie wybrali trzeciego kwartału 2011 roku, trwający 71 dni, w których dochód wynosiła 500 000, a sklep wynajmuje gotówki w każdy piątek, a następnie według wzoru: LK = 500000/71 * 5 = 35 211 rubli.

2. Ale co zrobić, jeśli firma nie ma wpływy pieniężne? W tym przypadku, zamiast liczby dni pomiędzy wynajmu formuła używa liczby dni roboczych, które rozciągają okres między połączeniami do banku, aby uzyskać gotówkę. Na przykład, LLC „Rustic mleko” jest zaangażowany w zakup produktów mlecznych od rolników i mieszkańców wsi. Załóżmy, że zarząd firmy postanowił przejąć okresie sprawozdawczym październiku 2012 roku, gdy zakup jest najbardziej intensywny. Niech kasjer dostaje gotówkę raz na 3 dni, a było 20 dni roboczych w październiku. Następnie, jeśli zarobki „w mleko” w tym okresie wyniosła 300 tysięcy rubli, obliczanie limitu gotówkowego będą: LK = 300000/20 * 3 = 60 000 rubli.