Limit środków pieniężnych

Organizacja, niezależnie od własności, to pod koniec godzin pracy opuścić swoje biuro w pewnej kwoty pieniędzy. To jest ilość gotówki pozostającej w biurze, nie może przekroczyć pewnej kwoty. Kwota ta jest nazywana limit kasy.

W ciągu dnia, gdy kwota środków pieniężnych nie jest ograniczona, ale na koniec godzin pracy ilość pieniędzy, która pozostaje pod ręką, powinna być mniejsza niż zestawu na każdej granicy gotówki indywidualne firmy. Jeśli kwota przekracza limit, konieczne jest podjęcie przeznaczone dla tych rachunków celem przedsiębiorstwa, otwarte w instytucji bankowej. W drodze wyjątku, w kasie więcej niż ustalony limit mogą być przechowywane środki , które zostały przeznaczone na wypłatę różnych świadczeń i płac. Ale trwałość tych płatności nie może przekraczać trzech dni, biorąc pod uwagę datę otrzymania pieniędzy w banku.

W dniu 01.01.2012 zaczną obowiązywać nowe przepisy, które odnoszą się do transakcji gotówkowych jest teraz kolejność przeprowadzania gotówki reguluje rozporządzenie № 373-P Banku Rosji 12.10.11g. Zgodnie z tym przepisem oraz organizacji i indywidualnych przedsiębiorców, których działalność wiąże się z wykorzystaniem środków pieniężnych powinny zachować gotówkę dla wszystkich wymogów wspomnianego przepisu. W związku z powyższym, ustawienie limitu gotówki poprawnie.

Wcześniej, w zależności od położenia, które jest w mocy do dnia 1 stycznia, gotówka granica jest ustalana przez bank. Wraz z wprowadzeniem nowych przepisów nie jest kwestia, która wyznacza granicę gotówki teraz. Teraz każda firma lub indywidualny przedsiębiorca sam wyznaczył sobie limit środków, które mogą być przechowywane w kasie. W takim przypadku negocjować kwotę z banku lub inny organ regulacyjny nie jest konieczne.

Obliczyć granicę pieniężnych może być opisany w kilku rozporządzeniach 373-N sposobów.

Pierwsze dotyczy tych, którzy w procesie mieć stały dopływ gotówki. Muszą zacząć ustalić okres, w którym środki pieniężne zostaną obliczone limitu (miesiąc, kwartał, itd.) Następnie wyznacza okresu rozliczeniowego do wyznaczania granicznej kwoty, która może pozostać w kasie. Ten okres na warunkach nie może być więcej niż 92 dni, ale nie kalendarz i dni, które zgodnie z harmonogramem prac organizacji lub pracodawcy pracują. I można wybrać najbardziej korzystny okres: w analogicznym okresie ubiegłego roku; Okres przed czasem, w którym gotówka jest granica; okres o maksymalnej wysokości przychodów, itp

Gdy jest to określone, że próbka jest wykonana z gotówką, a wszystkie otrzymane kwoty pieniężne są sumowane. Następnie należy zdecydować, ile dni kasjer lub inna upoważniona osoba będzie miała nadwyżkę gotówki w instytucji bankowej. Ale należy pamiętać, że częstotliwość takich darowizn nie może przekroczyć siedmiu dni.

Po zdefiniowaniu wszystkich punktów wymienionych powyżej, można rozpocząć, aby przenieść. Aby to zrobić, całkowita kwota środków w wybranym okresie dzieli się przez liczbę dni pracujących w organizacji w tym samym okresie i wynik pomnożony przez liczbę dni, które będą poddanie pieniężnych. Kwota otrzymana w sumie i ograniczy kasę.

Druga metoda stosowana przez organizacje i indywidualnych przedsiębiorców, którzy nie mają żadnych wpływów pieniężnych. Czyli gotówka pochodzić wyłącznie z rachunków bieżących. W tym przypadku, podobnie jak w poprzednim, należy wybrać okres ustanowienia limitu gotówki. Wybierz okres rozliczeniowy, który również nie może zawierać więcej niż 92 dni. Aby określić wielkość wydatków na wybrany okres i liczbę dni, które przechodzą pomiędzy otrzymaniem środków pieniężnych z rachunków organizacji w instytucjach bankowych.

Dalej jest obliczenie limitu gotówkowego: Kwota otrzymana przez pewien gotówki czasu (nie w tym koszty wynagrodzenia, dodatków, stypendiów itp płatności) podzielona przez wybrany obliczyć liczbę dni roboczych, pomnożona przez liczbę dni pomiędzy, który odbędzie się w dniach odbieranie pieniędzy czekiem.

Wyczyść formularz granica pieniężnych pozycja kalkulacja nie jest, więc w dowolnej formie. Wydał rozkaz limitu środków pieniężnych obliczoną szefa organizacji lub prywatny przedsiębiorca w jakiejkolwiek formie.