Wypłata podstawa 106: dekodowanie wypełnić regułę

W 2014 roku zmieniła formę zleceń płatniczych na transfer środków w budżecie. W szczególności, dokument można zobaczyć „Podstawa płatności” (106). Teraz banki nie kontrolują prawidłowość wszystkich dziedzinach. Obowiązek ten nakłada na podatników.

innowacje

Każda organizacja lub przedsiębiorca staje się podatnikiem od momentu rejestracji państwowej oraz przypisywania TIN. Od tego momentu mają obowiązek płacenia podatków i powrót plików z IRS. W nowym porządku rejestracji platezhek zarejestrował następujące zmiany:

• jest to wyraźnie określone w aktualnej liczby znaków „60” rows (INN) i „103” (CAT). NIP osób składa się z 12 cyfr, jak i prawnych – od 10 CPR składa się z 9 znaków. Oba kody nie może zaczynać się od „00”.
• Nowy rekwizyty UIN może zawierać 20 lub 25 znaków. BCF – 20 cyfr OKTMO – 8 lub 11. W tym przypadku żaden z kodów nie może zawierać tylko „0”.
• Jest nowy rekwizyty obowiązkowe płatności – „Podstawa płatności” (106). Opłata skarbowa, w porządku, w porządku, a normalne spłaty wymienione pod różnymi kodami.

Szereg zmian wpłynęły zasadami pola „Typ płatności” (110). Kiedy płacisz podatki wypełnić rekwizyty nie trzeba. Ale w CSC powinny być odzwierciedlone podgatunek kod przychodów. Na to będzie wykorzystywane do identyfikacji płatności:

• 2100 – przeniesienie zainteresowania;
• 2200 – wypłata odsetek.

Wziąć pod uwagę wszystkie te zmiany w sposób bardziej szczegółowy.

polecenie zapłaty

Ten dokument rozliczenia przez które płatnik przesyła środki z konta. Dokument ten służy do płacenia za towary, usługi, podatków i opłat. Wykonana jest w formie papierowej lub w formie elektronicznej, za pomocą systemu „Bankklient”. Forma dokumentu zatwierdzonego przez rozporządzenie numer 383P „w sprawie zasad przekazywania środków finansowych w walucie krajowej na terytorium Federacji Rosyjskiej.” W zapłacie informacje zostały wprowadzone do postaci zakodowanej. Jest to niezbędne do szybkiej rejestracji płatności i zautomatyzowany przepływ pracy pomiędzy wszystkich uczestników stosunków prawnych. Uważamy szczegółowo kolejność, w której każda kolumna jest wypełniona.

priorytet

Art. 855 kodeksu cywilnego przewiduje 5 następnej wypłaty. Dla jasności, informacje przedstawione w postaci tabeli.

1	dokumenty wykonawcze do szkody wyrządzone zdrowia i życia ludzkiego; alimenty.
2	dokumenty wykonawcze do odprawy, na płatności; nagradzać plakatu.
3	Dokumenty na płace, podatki, transfery do funduszy pozabudżetowych.
4	Inne dokumenty wykonawcze.
5	Inne instrumenty płatnicze.

obowiązkowe szczegóły

W prawym górnym rogu zawsze pokazuje tę samą liczbę pustych formularzy – 0401060. Ponadto, rejestruje numer seryjny dokumentu. Został przydzielony do banku składa się z 6 cyfr. Identyfikacja odbywa się przez ostatnie trzy cyfry.

Data wybity w formacie DD.MM.RRRR. Jeśli dokument jest wysyłany za pośrednictwem bankowości internetowej, system przydziela sam poprawny format. Jeśli dokument został sporządzony na papierze, ważne jest, aby nie mylić dwóch pierwszych wskaźników.

Rodzaj płatności określony w formie kodu zatwierdzonego przez bank. Kwota słownie wskazane tylko w bony papierowe. Osobno te same informacje są powielane liczb. Roubles z kar oddzielone znaczniki ( „”). Jeśli kwota jest bez centów, można umieścić znak „=” (= 7575).

W „Płatnik” podmiot pole wskazuje jego nazwa skrócona. Jeżeli płatność jest wysyłana za granicę, dodatkowy przepisanej adres lokalizacji. IP osoby fizyczne podać ich pełną nazwę (W całości) i status prawny. W przypadku płatności transgranicznych Ponadto, adres zamieszkania. Płatność może być wykonywane bez konieczności otwierania konta. W tym przypadku, rejestry dokumentów i informacji z nazwy banku na płatnika: jego imię i nazwisko, numer identyfikacji podatkowej, adres. płatnik składa się z 20 cyfr.

Dokument rejestruje nazwę nadawcy i odbiorcy banku, jego adres, numer konta, BIC korespondent nazwą skróconą odbiorcy. Jeśli transfer odbywa się za pośrednictwem rachunku otwartego w innej instytucji finansowej, a dodatkowo, numer rachunku klienta.

W „Rodzaj operacji” przepisany kod rachunki w „płatności” – za które płaci. Jeśli chodzi o płatności budżetowych, informacje z tej dziedziny powinny uzupełniać „Podstawa płatności” (106). Kary i wypłacić z unikalnym kodem i towarów i usług – bez niego. Po wypełnieniu wszystkich pól oznaczonych pieczęcią i podpisem osoby odpowiedzialnej banku.

To standardowe dane, które powinny być obecne w każdym dokumencie płatności. Teraz rozważyć dodatkowe pola, które są wypełnione transferu podatków.

OKTMO

Kolejność płatności przedsionków Pole „płatność przyczyny” (106), w którym dekodowanie zostanie przedstawiony poniżej. Ponadto, zgodnie z nowymi przepisami, konieczne jest określenie OKTMO OKATO zamiast. Dowiedz się kod na terenie oddziału terenowego służby statystyki państwowej lub za pomocą FTS. Aby uzyskać więcej informacji należy wybrać region lub określić OKATO gminy. Wyniki mogą być przedstawione w formie skróconej. Jeśli OKTMO kończy się na „000”, wynik będzie obchodzenia pierwszych 8 znaków. Jeśli OKTMO wygląda 46534426636 (zawiera 11 znaków), a następnie kod zostanie w pełni uwzględnione.

pojedynczy KBK

Począwszy od roku 2014 w płatności za przeniesienie składek ubezpieczeniowych na ubezpieczenia obowiązkowego należy wykorzystać BCF 39210202010061000160. na tym kodzie są wymienione płatności do tworzenia części ubezpieczenia renty. FIU będzie niezależnie przeznaczyć fundusze na danych kwartalnych.

RPF i FSS

wskazuje „08” wartość wpłaty do funduszu emerytalnego w „101” polu. SP wskazuje stan „24” bez pracowników w tej dziedzinie. W linii „108” jest konieczne, aby zarejestrować numer snils (tylko numery bez kresek). Dlatego konieczne jest, aby podać numer przypisany przy rejestracji IP. „0” należy wypełnić w „106-110” linii.

typy

Zgodnie z nowymi przepisami, „Typ płatności” nie jest wypełniona. Wcześniej nie zostały określone szyfrów, w zależności od tego, jaki dług został spłacony płatnika: fine (PE), odsetki (HRC), grzywna (PCS), zadłużenie władz celnych (ZD), podatki (0).

Stan rejestracji podatkowej (101)

Jeśli rekwizyty „Szczegóły płatności” (106), z których dekodowanie zostaną przedstawione dalsze środki zidentyfikowane zastosowania, zgodnie z „101” jest określony przez komórkę, która tłumaczy. W sumie jest tu 26 Stan rejestracji podatkowej. Zastanów się najpopularniejszą (zob. Tabela poniżej).

01	Jur. osoba
02	agent
06	Członek działalności handlu zagranicznego – prawnych. osoba
16	Osoby fizyczne – uczestnicy handlu zagranicznego
17	SP – uczestnik FEA
09	przedsiębiorca
10	notariusz
11	Prawnik, mający swoją siedzibę
12	Rozdział Rolnicy
13	Inne fizyczna – właściciel rachunku bankowego
14	Podatnik, który dokonuje płatności Nat. osób
19	Organizacje biorące udział w przekazywaniu funduszy odliczane od pensji
21	Członek grupy podatników
24	Osoby fizyczne dokonuje przelewu pieniędzy na opłatę składek ubezpieczeniowych

Należy również sprawdzić, że status nadawcy.

płatność	status
Podatek dochodowy od osób fizycznych i podatek VAT zapłacony środek (organizacja. SP)	02
Podatki są wypłacane przez organizację (SP)	01 (09)
składek ubezpieczeniowych, wykazy firm, IP	08
SP płaci składki w ustalonej wysokości	24

Jeśli SP płaci podatek dochodowy od osób fizycznych od dochodów, wówczas transakcja powinna być przypisany status „09”. Jeśli pracodawca płaci podatek dochodowy od osób fizycznych od dochodów pracowników, działa jako agent. W tym przypadku trzeba określić „02” w statusie płatności.

Stan, który wskazuje, kiedy przeniesienie podatku gruntowego i podatku dochodowego, w zależności od CSC. Szczegóły zostały przedstawione w tabeli literą Finansów № 10/800. Przed wypełnieniem dokumentu powinien sprawdzić dane z tabeli, aby uniknąć błędów. Jeśli CSC jest błędne, nie będzie zaległości podatkowych.

Rachunki z różnymi stanami są rejestrowane w różnych kont osobistych. Jeżeli ten warunek jest nieprawidłowy, w księgowości wewnętrznej FTS kwota zostanie przelana na konto długu, który w SP nie może być. Podatkowy, w odniesieniu do których płatność została skierowana i pozostaje neproplachennym nawet jeśli rekwizyty „Podstawa płatności” zostanie zarejestrowany (106). Grzywny i kary będą przyznawane w wysokości powstałych zaległości podatkowych. Najczęściej takie sytuacje występują w organizacjach, które są zarówno płatników i agentów.

Płatność podstawowa „106”: zapis

Grzywny, kary i odsetki od długu może zostać zwrócona w terminie lub z opóźnieniem. Na podstawie informacji zawartych w tej dziedzinie, możemy zrozumieć, na jakim dokumencie i na jaki okres jest przeprowadzany transfer środków do budżetu. Index „Podstawy płatności” (106) jest połączony z trzech linii: okres (107), numer (108) i (109) danych dokumentu.

Zastanów się, jak zarabiać na miesięczne, kwartalne i roczne opłaty:

1. Płatność podstawowa (106) TA. Dekodowanie: płatność rachunków w tym roku. Jednocześnie wskazać datę podpisania dokumentu w „109” i „108” put „0”.
2. Płatność bazowa (pole 106): ZD. Zwrot na wydechu podatku w przypadku braku wymagań Federalnej Służby Podatkowej, czyli z własnej podatnika.
3. Płatność bazowa (pole 106): BF. To odnosi się do bieżącej płatności od osób fizycznych za pośrednictwem rachunku bankowego.

ugoda sądowa

Jeśli podstawa płatności (106), „TA” oznacza dobrowolną spłatę zaległości, następujące kody są stosowane, jeżeli Federal Tax Service wysłane zapotrzebowanie na spłatę długu.

Płatność podstawowa (106)		Okres (107)	Pokój (108)	Data (109)
TR	Wypłata zaległych wniosek Federalnej Służby podatkowe	Okres wskazany w dokumencie	Numer i data wymagań, decyzja o ratach, opóźniając restrukturyzacji
RS	Płatność w ratach zadłużenia	Data zestaw harmonogram rat
OD	Spłata zadłużenia z tytułu odroczonego	Termin zapadalności odroczenie
RT	Spłata restrukturyzacji długu	Data ustalonym harmonogramem restrukturyzacji

Jeśli sprawa o zwrot skierowany do sądu, jak wypełnić zlecenia płatniczego ( „106” pola)? Płatność bazowa będzie zależeć od tego, co etapem dochodzenia sądowe prowadzone spłaty zadłużenia.

Płatność podstawowa (106)		Okres (107)
PB	Spłata długu w czasie prowadzenia postępowania upadłościowego	Data zakończenia procedury
OL	płatność długu, zatrzymał się, by zbierać	termin zakończenia zawieszenia
AP	zaległości płatniczych na akcie	0
AP	płatność długu pod dokumentem wykonawczym

To jak to powinno wyglądać prawo zlecenia płatniczego ( „106” Pole: „Podstawa płatności”). Dokument ten powinien również wskazać numer materiału oraz datę odpowiedniej decyzji sądu.

Jak inaczej można wypełnić zlecenia płatniczego ( „Podstawa płatności”, 106)? napełnianie próbki widać w poniższej tabeli.

kod płatności
TL	Spłata właściciela majątku dłużnika – dług przedsiębiorstwo w upadłości
ST	Wypłata bieżących wierzytelności w postępowaniu upadłościowym

Jeśli „Szczegóły płatności” (106) nie jest wypełniona, Sbierbank i innych instytucji kredytowych, dzięki którym płatność do „0” kod. Oznacza to, że jest to niemożliwe do identyfikacji płatności.

okres opodatkowaniu

Oddzielnie zastanowić się, jak wypełnić rekwizyty „107” przy kasie. We wszystkich tych operacji, okres podatkowy jest odzwierciedlone w następujący sposób:

• przekazywanie składek ubezpieczeniowych – „0”;
• Podatek od przeniesienia – kod 10-cyfrowy w korpusie Służby Podatkowej Federalnej formacie „SS.UU.GGGG”.

Pierwszy kod wyznacza okres dekodowania płatności:

• "MS" – miesiąc.
• "HF" – dzielnica.
• "SP" – pół.
• "GD" – rok.

Czwarty i piąty znaków po kropce oznacza numer epoki. Jeżeli podatek jest płacony w styczniu, wybity „01”, jeśli w drugim kwartale. – „02” Ostatnie cztery cyfry oznaczają rok. Te trzy grupy są oddzielone pomiędzy punktami. Program ten pozwala szybko rozszyfrować płatności. Na przykład, gdy VAT jest przekazywana w lutym 2016 roku, a następnie w warunek «107» jest to konieczne, aby zarejestrować „MS.01.2015”. Jeżeli roczna opłata ma kilka okresów, a każdy z nich ma oddzielny termin płatności, w okresie wskazano te daty.

Jeśli fundusze nie są notowane na cały okres sprawozdawczy, ale tylko na kilka dni, dwa pierwsze znaki będą w postaci „D1” (2,3). W zależności od tego, czy te dane, podatek zostanie przeniesiona na 1., 2. lub 3. dekadzie. Jeżeli płatność dokonywana jest na wniosek Federalnej Służby Podatkowej, należy podać jasną datę aktu. Specyficzny okres należy również wskazać w dokumencie płatności, jeśli błąd został znaleziony we wcześniej złożonym zgłoszeniu, a podatnik próbuje niezależnie ocenia dodatkową opłatę w tym okresie. W tym przypadku, w czwartym i piątym znakiem należy wskazać, dla których okres szczególności zbieranie, dodatkowe ładowanie jest wykonywane.

dane bankowe do uiszczenia należności celnych

W „107” określa kodeks celny, a „108” – status płatnika. Odnosząc się ponownie do stołu.

kod podstawy		data
DE	zgłoszenie towarów	deklaracja
CT	korekty wartości
oprogramowanie	slip kredyt	nakaz celne
ID (SP)	pozew	dokument wykonawczy
TU	Wymóg wnoszenia opłat	wymagania
DB	Działania dokumentów biznesowych z organami celnymi	Udokumentować organom celnym
IN	kolekcja dokument	kolekcja
KP	w prowadzeniu główną wpłaty płatnika umowę o współpracy	Umowa o współpracy

Podczas przeprowadzania innych operacji w „Podstawa płatności” (106) wskazuje „0”.

Identyfikator danych przez osobę fizyczną (108)

W zależności od tego, co dokument poświęcono identyfikacji płatnika, jest pełen rekwizytów. Na przykład, jeżeli identyfikacja obywatel z numerem 4311124366, w „108” pola określa: „01; 4311124366”. Poniższa tabela przedstawia główne identyfikatory:

1	rosyjski paszport
2	Certyfikat urzędu stanu cywilnego, organ wykonawczy urodzenia
3 (4)	dokument tożsamości marynarza (żołnierz)
5	ID wojskowy
6	Tymczasowy certyfikat Rosjan
7	Certyfikat zwolnienia z więzienia
8	paszportu cudzoziemca
9	Pozwolenie na pobyt
10	Pozwolenie na pobyt
11	dokument uchodźca
12	Mapa migracji
13	paszportu ZSRR
14	snils
22	prawo jazdy
24	Świadectwo rejestracji pojazdu

data dokumentu (109)

Obecny system płatności pokazuje datę podpisania Deklaracji przedstawiciela Federalnej Służby podatkowe. odłożyć na „0” w przypadku zwrotu bez uprzedzenia w tej dziedzinie. Jeżeli płatność dokonywana jest na wniosek Federalnej Służby Podatkowej, konieczne jest, aby wskazać datę aktu lub odbioru.

Jeśli istnieje opóźnione płatności, restrukturyzacji, zawieszone dług prowadzona wyników kontroli, według dokumentów wykonawczych, rejestruje informacje, w zależności od decyzji wydanych w tej dziedzinie:

• rata – RS;
• odroczenie – OS;
• Restrukturyzacji – Rt;
• Wykluczenie zawieszenie – OL;
• Sprawozdanie z inspekcji – AP;
• decyzja trybunału arbitrażowego w sprawie wprowadzenia zewnętrznej kontroli – TA;
• postępowanie egzekucyjne – AP.

spłata

W celu uniknięcia sytuacji, w której brakuje na podatku, należy złożyć do sprawozdania Federalnej Służby podatkowe wyjaśnienie płatności. Do dokumentu należy dołączyć kopię zlecenia płatniczego. Jeśli stan jest nieprawidłowy, fundusze będą nadal iść do budżetu i do wymaganego rachunku bieżącym. Ale Federal Tax Service, kwota ta będzie odzwierciedlać spłatę innych podatków. Tylko na podstawie wniosku może zostać przeniesiona do spłaty rzeczywisty dług.

Przed FTS redystrybucji funduszy trzymać uzgodnienie obliczeń z zakładów budżetowych. W przypadku pozytywnej decyzji, narosłe odsetki powoduje utratę kontroli. O decyzji podatnika zostaną poinformowani w ciągu 5 dni. Można to zrobić w inny sposób:

• ponownie przenieść podatku do właściwych informacji w płatności;
• następnie zwrócić nadpłaconego podatku.

W tym przypadku, firma będzie uniknąć naliczania kar tylko. Kara będzie nadal trzeba płacić. Rozważmy przykładową aplikację.

OŚWIADCZENIE

o jego pomyłkę

Irkuck 16.07.2016

Zgodnie z n. 7, art. 45 Ordynacji podatkowej „organizacja” poprosił o wyjaśnienie płatności. Wymagane „101” wpływy z 16 lipca 2016 roku numer 416 w sprawie transferu VAT (podać CSC) w kwocie 6.000 (sześć tysięcy) była nieprawidłowo określony status „01”. Prawidłowe status – „02” .Ta błąd spowodowany brakiem przepływu podatku do budżetu federalnego kosztem Skarbu Państwa. Proszę określić płatności i liczone kary.

UIN

„Unikalny identyfikator punktacji zawiera 23 znaków. To pole jest tak samo ważna jak płatności podatku „baza” (106). UIN przepisane w polu „22” oraz w „Płatność”. Przykład: „/// Płatność UIN13246587091324658709 grzywny …”.

Są chwile, kiedy nie ma UIN. Na przykład, gdy przeniesienie podatku obliczonego od osób prawnych i przedsiębiorców indywidualnych na podstawie własnej deklaracji, identyfikator płatności CSC, który jest wskazany w wymaganym «104». UIN, zgodnie z nowymi przepisami, w takich przypadkach nie powstaje.

Osoby, które płacą podatki w sprawie zgłaszania Federalnej Służby Podatkowej, należy powiadomić w formie „PD”. Dokument FTS automatycznie wypełnione sprzętu oprogramowania. To natychmiast utworzyło UIN. Ten kod oraz konieczność określenia w zleceniu płatniczym.

Jeżeli płatnik zamierza przenieść do budżetu bez uprzedzenia Służby podatkowe podatkowe i wypełnionego zawiadomienia, tworzy dokument samodzielnie. Można to zrobić za pośrednictwem usługi e-mail na stronie internetowej FNS. UIN otrzymują przypisany automatycznie.

Podatki mogą być wypłacane przez kasjera bankowego. W tym przypadku, wypełnione ogłoszeniu „PD4sb”. Jeśli operacja jest wykonywana przez oszczędności, UIN nie są określone. W tym przypadku, dokument musi być określona na nazwę zleceniodawca i adres jego miejsca zamieszkania.

Wypełnienie platezhek osoby trzecie

Płatność podatku daje możliwość zlecić osobie trzeciej. W takich sytuacjach, niektóre przepisy zostały opracowane. Dokument stwierdza Nazwa HPI osoba, której obowiązek zapłaty kolekcja jest wykonywana. Wymagane „Cel płatności” wskazują cyna i CRR artystę i nazwę Płatnik. Ten ostatni jest oddzielone od głównej części tekstu przez „//”. Wskazuje również status osoby, której zobowiązanie podatkowe jest wykonywany.

wniosek

Wypełnienie zlecenie płatnicze jest poprawna zależy od rodzaju transakcji i odbiorcy. Dla celów podatkowych jest wypełniona wieloma dodatkowymi szczegółami z kodem organizację do statusu płatnika. Jeśli „Szczegóły płatności” (106) nie jest wypełniona, że FTS sam dokona płatności do jednej z kategorii, o wynikach raportu kwartalnego. UIN jest przepisywany tylko w płatnościach budżetowych. Jeśli nieprawidłowo określony numer konta, dokument nie odbędzie się w ogóle.