H1 – współczynnik wypłacalności. Stosunek N1: Wartość

Aby utworzyć potrzebę bankowego w celu utworzenia funduszu statutowego. Jest to minimalna kwota środków potrzebnych do realizacji działań. Zgodnie z rosyjskim prawem, o objętości 5 mln EUR w ekwiwalencie rubla. Według wielkości kapitału jest zdeterminowany przez możliwość organizacji jej wzrostu i rozwoju. W tym celu istnieje specjalny wskaźnik adekwatności kapitałowej. Czyli stosunek N1 i jak jest obliczany, czytaj dalej.

kapitał banku

Obejmuje ona wartości własnych i dodawanie środków. Ten wskaźnik oblicza się za pomocą wzoru:

IP = OK + DC, gdzie:

CC – kapitał banku,

OK – wartość funduszy własnych,

DK – dodatkowy kapitał.

Źródła powstawania Kodeksu Karnego dla banków w formie spółki akcyjnej:

• Wartość nominalna faktycznie wyemitowanych akcji zwykłych na rynku;
• premia akcji;
• Wartość nominalna akcji uprzywilejowanych, pod warunkiem, że dokumenty założycielskie przewidują, że może to być zakaz wypłaty dywidend, jeśli nie pociąga za sobą powstawanie długu do posiadaczy papierów wartościowych;
• Fundusze, które są tworzone na żądanie CB;
• Zysk za rok bieżący, co jest potwierdzone przez opinię biegłego rewidenta;
• różnica między CC i SC, jeśli po reorganizacji wysokości kapitałów własnych banku jest zmniejszona.

Źródło banków brytyjskich w postaci LLC jest akcja dla założycieli płatniczych.

standardy ekonomiczne

Bank Centralny regularnie weryfikuje wysokość funduszy własnych instytucji kredytowych. powinien on być określony w instrukcji numer 1 „W celu uregulowania działalności banków”. Najważniejszą z nich – H1, współczynnik wypłacalności. Reguluje nesosotosyatelnosti ryzyko banku, pokazuje minimalną wysokość funduszy własnych wymaganych na pokrycie strat. H1 Obliczenie normy przeprowadza się według następującego wzoru:

H1 = IC / (suma (Au-CRI) + P + P 8807 8957 + PC + KPB + p + 10 8992 + RR X i …), Gdzie:

1. SK – kapitał banku;
2. Cree – wskaźnik ryzyka Au-tego składnika;
3. . P – numer linii w księgach rachunkowych;
4. ryzyko:

• EOC – dla zobowiązań warunkowych;
• Bydło – transakcje forward;
• PO – operacyjne;
• PP – rynek;
• PC – zwiększona szybkość.

H1 – współczynnik wypłacalności – banki z ilością środków własnych ponad 5 milionów euro, wynosi 10%. Jeśli CC jest mniejsza wartość współczynnika powinna być o 11% lub więcej.

Postępując zgodnie z procedurą Komitetu Bazylejskiego poziom wypłacalności oblicza się oddzielnie dla kapitału pierwszego i drugiego poziomu. Najpierw oblicza ilość akcji własnych, funduszu rezerwowego i dochodach wulgarnych lat. Drugi poziom kapitał z aktualizacji wyceny ujęte na pokrycie strat i różnych hybrydowych papierów wartościowych.

wskaźniki płynności

Stosunek H2 określona przez stosunek wartości bardzo płynne i kwotę należności żądanie:

H2 = LA / (BC – 0,5 x W1) w którym:

H2 – Szybki stosunek;

La – aktywa o dużej płynności (środki pieniężne, metale szlachetne, walutowych, bilans „nostro, salda na rachunkach korespondent w banku centralnym, inwestycji w rządowe papiery wartościowe);

BC – 20% salda rachunków popytu;

TW1 – minimalna łączna bilans rachunków przed- eminencja i prawnych na żądanie.

Obliczona wartość H2 na poziomie 15% lub więcej.

Wskaźnik płynności bieżącej:

H3 = LA / (od – 0,5 x TW1)

gdzie:

On – depozyty na żądanie z terminem do 30 dni: sald na rachunkach bieżących „loro”, lokat i depozytów; pożyczek, gwarancji i poręczeń oraz innych zobowiązań;

TW1 – minimalna łączna bilans rachunków przed- eminencja i prawnych na żądanie przez okres do jednego miesiąca.

Obliczona wartość współczynnika powinien mniej niż 50%.

Wskaźnik płynności długoterminowa została obliczona zgodnie z zobowiązań i kredytów o terminie zapadalności dłuższym niż 12 miesięcy:

H4 = Cr / (IC + R + 0,5 x D) gdzie:

Cr – pożyczki, które dostarczają banki w rublach i walucie obcej. Liczba ta powinna być również 50% gwarancji bankowych z tym samym okresem ważności;

D – otrzymane kredyty i pożyczki;

O – suma minimalne saldo na rachunkach z terminem zapadalności do 1 roku.

Obliczona wartość powinna być mniejsza niż 120%.

Zrehabilitowany banki nie spełniają specyfikację bezpieczeństwa poprzez H1

Jest to widoczne w wynikach analizy finansowej instytucji kredytowych. W szczególności, „Mosoblbank” w lutym, nie są zgodne z normą H1. Współczynnik Y organizacja kredytowej jest równa 0%, przy czym wymagane 10%. Organizacja brakowało również podstawowe, kapitał podstawowy, długoterminowe aktywa płynne. Nie lepsze rzeczy w „Finance Business Bank”. Bieżący kurs przekroczyła 4,32% pożądaną wartość. Również podstawowe normy adekwatności kapitału podstawowego i zostały naruszone. Trzecia spółka zreorganizowana – „INRES” – nie spełniają wymogów Banku Centralnego w ciągu 19 dni, „BTA-Kazan” – 15 dni. W NB „Trust” wskaźniki adekwatności podstawy, kapitału, sufitu oraz dużym wykorzystaniem środków własnych i innych osób prawnych wyniósł 0%.

"Bimbank"

Ta organizacja wzięła kredyt na remont jesienią ubiegłego roku, „wzrost” grupy finansowej. Ale pojawiły się problemy dla wszystkich uczestników procesu. „Wzrost banku” pod koniec stycznia, złamał normę H1, nie otrzymała wystarczającej liczby aktywów długoterminowych i przekroczyły poziom ekspozycji wobec pojedynczego klienta. instytucja kredytowa „Cedar”, który jest również w grupie finansowej, wszystkie styczniu nie było wystarczająco dużo funduszy własnych z tytułu operacji. Ponadto instytucja przekroczył limit dużych ryzyk, gwarancji i poręczeń oraz poziomu ryzyka z wykorzystaniem informacji poufnych. 12.01.15 w Bimbanka brakowało również kapitał do działania. Ale później sytuacja uległa poprawie.

Efekty

Lista innych organizacji, które naruszył normę H1 są: NGO „Petersburg Rozliczenie Center”, pozbawiony licencji „Shipbuilding”, „Tauride”, banków „finansowe i przemysłowe”. W przypadku instytucji kredytowych, które są na etapie odzyskiwania finansowego, wpływ różnych środków nie mają zastosowania. Ale gdy stosunek N1 wypłacalności banku zostało naruszone, „The Messenger”, pytania zaczęło. Prawo bank może cofnąć zezwolenie, jeżeli wartość współczynnika spadnie do 2%. W ciągu roku sprawozdawczego, to zdarza się dość często z bankami z powodu awarii technicznych. Ale jeśli po usunięciu problemów wartość współczynnika jest zwiększana, bank centralny może zażądać plan rehabilitacji finansowej lub wprowadzić kontrolę do struktury. W „Messenger”, współczynnik ten spadł do 9,19% na jeden dzień ze względu na fakt, że bank miał do zwiększenia środków przeznaczonych na rezerwy.

Nowy lider na rynku

Prawnie ustanowiona norma H1 dla banków na poziomie 10%. Od 2013 roku był najbardziej kapitalizowane „Tinkoff”. Wartość współczynnika następnie osiągnął 15,8% i pozostawała wysoka mimo tendencją rynkową. W pierwszym czwartej tej figurze zmniejszono do 15,22%. „Rosyjski Standard” ustanowił nowy rekord – 17,65%. Innych instytucji kredytowych wartość indeksu jest niski, "Home Credit" – 13,9%, "Renaissance" – 12,89%, "OTP" – 12,34%.

„Rosyjski Standard” euroobligacje restrukturyzacji poprzez rozszerzenie ich termin do 2020 roku, otrzymał dodatkowy kapitał w wysokości $ 350 milionów wzrosła o 4% na H1. Dla banku zapłacić inwestorom premię w wysokości 5 punktów procentowych wiązań nominalnych i zwiększenie szybkości do 13% w jednym kuponie. Do tej pory stolica „Russian Standard” to 64 mld rubli. W rezultacie, organizacja może przyciągnąć zobowiązań w drodze przetargów, pożyczać powiązanych przedsiębiorstw w większym stopniu. Straty obejmuje pierwszy poziom kapitału. Niski poziom adekwatności – 6,26%. Ale to wynika z faktu, że nie obejmuje obligacje podporządkowane w nim.

W pierwszym kwartale bank stracił 6,5 mld rubli. Na wynikach 2014 roku zysk wyniósł 1,4 mld rubli. Jeśli nie zmniejszyć straty, stolica pierwszego ciśnienia na poziomie tlko wzrosnąć. W rynuke konkurentów w wartości wskaźnika powyżej: "Home Credit" – 8,42%, "Tinkoff" – 9,4%, "Wschód" – 6,74%.

Sbierbank jeszcze nie chcą się wyróżniać na rynku

Organizacja otrzymała subordinirovanyny kredytu z banku centralnego w kwocie 500 mld euro. W tej chwili postać jest wymieniony jako część kapitału Tier II. Jeśli jest to przekształcenie, stosunek N1 o 12% wzrostu o 1,2 punkty procentowe W porównaniu z konkurencją i pozycji organizacji w rynkowej wartości wskaźnika nie jest wysoka. Jednak biorąc pod uwagę sytuację makroekonomiczną na Ukrainie, a wyniki są akceptowalne.

wniosek

Dla skutecznego funkcjonowania rynku są wymagane fundusze własne banku. Ich wielkość musi być ustanowiony w celu doradzić regulacje adekwatności. Centralny Bank regularnie dokonuje przeglądu wartości tych współczynników. Jeśli obliczona stopa spadnie do poziomu 2%, instytucja kredytowa może cofnąć licencję.